Du skal bruge følgende tre dokumenter:

1. Antrag auf Erteilung einer Ansässigkeitsbescheinigung

• Finder du via dette link: Ansässigkeitsbescheinigung

• Udfyld, underskriv og aflever til dit lokale Finanzamt, som stempler og returnerer blanketten til dig.

• Oversigt over Finanzämter findes her: BZSt Finanzamt-Suche.

2. Formular 07.058

• Finder du via dette link: Formular 07.058

• Udfyld, underskriv og gem som PDF.

3. Pensionsoversigt fra PensionsInfo

• Hent din pensionsoversigt via: pensionsinfo.dk

• Log ind med MitID → vælg “Dine kontrakter” → klik “Download rapport” og gem som PDF.

PAL-skat står for "pensionsafkastskat".

Det er en skat, som danske pensionsselskaber automatisk trækker af det afkast (rente eller gevinst), du får på din pensionsopsparing.

Satsen er normalt 15,3 %, og den bliver trukket hvert år, før du ser dit afkast.

Mange, der bor i Tyskland og har arbejdet i Danmark, har fået trukket PAL-skat i Danmark.

Med den nye praksisændring har de, der ikke nåede at søge for 2021, nu fået en forlænget frist og dermed mulighed for stadig at få pengene tilbage.

Når vi taler om at få penge tilbage fra skatten, refererer vi til situationer, hvor en skatteyder har betalt mere i skat, end de faktisk skylder. Dette kan ske af flere grunde, herunder fejl i indberetningen, ændringer i indkomst eller fradrag, der ikke er blevet taget i betragtning.

Det er vigtigt at forstå, at skatteydere har ret til at få deres penge tilbage, hvis de har betalt for meget. Dette kan være en lettelse for mange, da det kan betyde ekstra penge i lommen, som kan bruges til at betale regninger, spare op eller investere i noget, de holder af.

Ændringen gælder for personer, der har en pension i et eller flere danske banker eller pensionsselskaber, og som ifølge den dansk-tyske skatteaftale har haft skattemæssigt bopæl i Tyskland i den periode, man søger om. Det gælder både, hvis man stadig var fuldt skattepligtig i Danmark, og hvis denne pligt var ophørt i perioden.

Du kan have krav på tilbagebetaling af PAL-skat, hvis:

• Du har boet i Tyskland (skattemæssigt hjemmehørende der),

• Du har haft en dansk pensionsordning (fx pensionskasse eller ordning gennem din arbejdsgiver),

• Der er blevet trukket PAL-skat af dit pensionsafkast i Danmark.

Det gælder både for nuværende og tidligere medarbejdere, så længe du kan dokumentere bopæl i Tyskland og dansk pension i den relevante periode.

Hvis du har boet i Tyskland, men har en dansk pensionsordning, så er der i mange år blevet trukket PAL-skat af dit pensionsafkast – selvom det efter reglerne egentlig ikke skulle være tilfældet.

Nu er reglerne ændret, så du kan få pengene tilbage – men kun hvis du selv søger om det.

Du kan søge tilbagebetaling op til 4 år efter det kalenderår, hvor afkastet blev sat ind på din pension.

Eksempel: Afkast i 2021 → frist til 31. december 2025.

Du kan se, om der er trukket PAL-skat på to måder:

1. Din årsopgørelse på skat.dk – her vil PAL-skatten stå som en postering under pensionsafkastskat (PAL).

2. Din pensionsoversigt – på pensionsinfo.dk eller direkte hos dit pensionsselskab kan du se, om der er indeholdt PAL-skat på din pension.

Du finder din årsopgørelse på skat.dk:

1. Log ind på skat.dk med MitID.

2. Vælg ”Årsopgørelse” i menuen.

3. Download den relevante årsopgørelse som PDF.

Du kan hente en samlet oversigt over dine pensionsordninger på pensionsinfo.dk:

1. Log ind med MitID.

2. Vælg ”Dine aftaler”.

3. Klik på ”Hent din rapport” og download den som PDF.

At søge tilbagebetaling af PAL-skat kan virke uoverskueligt. Hos ADVORA gør vi det for dig – trin for trin. Her er, hvordan vi håndterer processen:

1) Udfyld formular:

Navn, e-mail, evt. arbejdsgiver. Sæt flueben i samtykke (så vi må sende dig et sikkert upload-link).

2) Saml dokumenter (gem som PDF):

• Årsopgørelse fra skat.dk, hvor PAL-skat fremgår.

• Pensionsoversigt (fx på pensionsinfo.dk: Overblik → Hent din rapport).

• Bopæls-/ansættelsesdokumentation (tysk ansættelses-/bopælsattest, hvis du har den).

3) Modtag sikkert upload-link pr. e-mail:

Kommer normalt hurtigt. Tjek spam hvis du ikke ser den.

5) Vi gennemgår og indsender din ansøgning: Advora kvalitetssikrer materialet og indgiver anmodning til Skattestyrelsen (inkl. korrekt blanket og periode).

6) Følg status – og udbetaling: Sagsbehandling tager typisk flere måneder/år. Du orienteres på e-mail. Ved godkendelse udbetales beløbet til dig.

No-cure / no-pay: Du betaler kun honorar, hvis der kommer penge tilbage.

Små tips:

• Navngiv filer tydeligt fx.: Årsopgørelse_2021.pdf, Pensionsrapport.pdf.

• Har du ikke alle bilag nu? Tilmeld dig alligevel – du kan uploade senere via linket.

• Husk frister: afkast 2021 → frist 31.12.2025.

• Sørg for, at alle oplysninger, du indsender, er korrekte. Fejl kan forsinke behandlingen af din anmodning.

Det afhænger af Skattestyrelsens sagsbehandling. Typisk tager det flere måneder. Vi holder dig løbende orienteret.

Når du har tilmeldt dig, modtager du en e-mail med et sikkert link til upload af dine dokumenter.

Når vi har gennemgået dine oplysninger, kontakter vi dig, hvis vi har brug for mere dokumentation.

Vi holder dig herefter løbende orienteret via den e-mailadresse, du har oplyst, om status i din sag over for Skattestyrelsen.

Når Skattestyrelsen har behandlet din sag og godkendt tilbagebetalingen, bliver pengene udbetalt direkte til dig.

Hvor lang tid det tager, afhænger af Skattestyrelsens sagsbehandling – det kan typisk vare flere måneder og i nogle tilfælde år.

Du skal være opmærksom på, at vi ikke kan garantere, at alle krav godkendes. Hvis Skattestyrelsen afviser et krav, sker der ingen udbetaling – men du betaler heller ikke honorar, da vi arbejder på no-cure/no-pay-basis.

Vi arbejder på "no-cure/no-pay-basis".

Det betyder, at du kun betaler honorar, hvis der sker tilbagebetaling.

I det tilfælder der sker tilbagebetaling tager ADVORA x % af det udbetalte beløb samt forrentningen.

At søge om tilbagebetaling af PAL-skat kræver både dokumentation og kendskab til de nye regler. Vi hjælper dig hele vejen:

• Vi sørger for, at din ansøgning bliver korrekt udfyldt og indsendt til Skattestyrelsen.

• Vi kender fristerne og sikrer, at du ikke mister dit krav.

• Vi arbejder på no-cure / no-pay-basis – du betaler kun honorar, hvis du får penge tilbage.

Kort sagt: Du slipper for besværet og risikoen for fejl, og vi sørger for, at dine penge kommer hjem.

Du løber ingen risiko. Vi arbejder efter princippet "no cure – no pay".

Det betyder, at hvis der ikke bliver refunderet PAL-skat til dig, så koster det dig ingenting.

Ordinær genoptagelse

Hvis du har betalt PAL-skat af din pension i Danmark, men boede i Tyskland i den periode kan du få ændret din skat.

Du skal sende din anmodning senest 4 år efter udløbet af det år, du søger for.

Eksempel: Har du betalt dansk PAL-skat i 2021, skal du søge senest den 31. december 2025.

To vigtige regler:

1. Du skal sende din anmodning senest 4 år efter udløbet af det år, du søger for. Det betyder, at fristen på 6 måneder udløber den 31. december 2025.

2. Man kan højst gå 4 år tilbage. Så hvis der er betalt PAL-skat for mere end 4 år siden, kan du ikke få de år med.